新加坡家办税务优惠延长五年,长期投资者有望获更多回报!

据报道,新加坡家族办公室享有的税务优惠可延长五年!这将有助于高净值人士为更长远的投资进行规划,并且吸引有意长期投资于新加坡的投资者。申请在新加坡设立家办的条例过去两年收紧,促使新加坡新增家办减少,但与此同时,这个领域的资产素质有所提高,而政府在本财政年预算案中进一步加强对家办的支...

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预期可看到,更多长期视野家办出现

据报道,新加坡家族办公室享有的税务优惠可延长五年!这将有助于高净值人士为更长远的投资进行规划,并且吸引有意长期投资于新加坡的投资者。

申请在新加坡设立家办的条例过去两年收紧,促使新加坡新增家办减少,但与此同时,这个领域的资产素质有所提高,而政府在本财政年预算案中进一步加强对家办的支持,展示新加坡对留住高素质家办的决心。

配合2月16日宣布的财政预算案声明中的调整,符合资格的基金在所得税法令的13D、13O和13U计划下,享有税务优惠的截止日期,从2024年12月31日延至2029年12月31日,延长期为五年。这些优惠包括特定投资取得的一些收入可免税,以及可针对相关开支索回消费税等。

在这次调整中,政府也加强13O计划,把新加坡注册的有限合伙人(limited partnership)公司纳入计划中。此外,13D、13O和13U计划所须符合的经济条件有所调整。这些变化将从2025年1月1日起生效,新加坡金融管理局将在2024年第三季公布更多详情。

预期可看到,更多长期视野家办出现

为家办申请者提供咨询服务的相关人士接受《联合早报》访问时说:“这些税务奖励计划在过去几年取得成功,计划得以延长在预料之中,市场对此非常欢迎。在新加坡成立的家办如今更确定可享有税务奖励至2029年12月31日,而不是在今年截止。有鉴于此,我们预期看到本地出现更多在家族财富管理上采取长期视野的家办。”

他也认为,政府避免对现有具吸引力的税务奖励计划作出太大的改变,而是以精细调准的方式,发展本地财富管理领域,这样的做法是正确的。

相关人士认为,政府把税务优惠延长五年,将为现有家办提供确定性,让他们为更长远的投资进行规划。这也预示了政府对本地家办领域和壮大投资资金持续给予支持。

新增家办减少,资产管理规模却增加

新增家办减少,资产管理规模却增加

同时刘家铭律师也留意到,新加坡过去两年收紧申请设立家办的条件,促使设立新家办的需求减少,但与此同时,新加坡家办素质有所提升,因为它们成立时的资产管理规模(AUM)必须大幅度增加,这一趋势已持续下去。

至于政府该如何进一步推动家办发展,刘家铭认为,新加坡可以让家办在投资结构上享有更大灵活度,例如,此次把新加坡注册的有限合伙人纳入税务计划中,就是跨出了良好的一步。


金管局两度调高门槛

金管局两度调高门槛

过去两年中,金管局已两次调高对家办资产管理规模的门槛。第一次是在2022年4月18日,规定在所得税法令的13O计划下申请设立家办,资产管理规模要至少1000万新元,两年内承诺增加到2000万新元。此前,并没有最低资产管理规模规定。

2023年7月5日,当局再度调高门槛,把提出申请时的资产管理规模,从至少1000万新元提高到至少2000万新元,而且在整个享有优惠期间,都须确保资产管理规模达到这个最低门槛(2000万新元)。这旨在确保新加坡吸引最顶尖,并且想要为经济做出更有意义贡献的家办。

据市场人士观察,获金管局税务优惠的单一家办数目,从2021年的700个增至2022年底的1100个,若连多户家办都计算在内,2023年家办总数可能接近1340个。

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